Prorrata de IVA

Este módulo añade la gestión del prorrateo de IVA español a las compras. En el formulario de la compañía aparece una nueva opción "With VAT Prorate"; cuando está activada, una pestaña "VAT Prorate" permite introducir registros de prorrateo con fecha, con un porcentaje, un tipo (General o Special), una cuenta contable opcional y, para el tipo special, si las líneas se prorratean por defecto. La compañía no puede activar la opción sin al menos un registro de prorrateo, el plan contable debe ser español y el porcentaje debe estar entre 0.01 y 99.9.

En las facturas de proveedor y en las rectificativas de proveedor, Odoo selecciona el registro de prorrateo vigente en la fecha de la factura y recalcula las líneas de impuestos: la parte no deducible del IVA se traslada a una línea de prorrateo separada, agrupada por impuesto, cuenta y distribución analítica. Esto ocurre cuando se crea la factura, cuando cambian campos clave (partner, currency, dates, prorate) y cuando una factura se restablece a borrador. Con el tipo general se prorratean todas las líneas de IVA; con el tipo special los usuarios marcan una columna "Vat Prorate" en líneas de factura individuales.

En los impuestos, se muestra un indicador "With VAT Prorate" y las cuentas de prorrateo relacionadas para los impuestos de prorrateo españoles. Un asistente, accesible desde el menú de configuración de AEAT español como "Update VAT prorate", permite a los responsables de contabilidad editar la tabla de prorrateo de la compañía en una sola pantalla. Los importes de prorrateo también se tienen en cuenta en los informes de impuestos AEAT españoles.